La comptabilisation des revenus dépend de votre méthode comptable, de votre modèle d'entreprise et des ajustements manuels effectués. Cela inclut les modifications du tarif d'hébergement dans une réservation, les ajustements de commission des agences de gestion de projet (PMC) ou les modifications de réservation effectuées via un canal de réservation.
La « date de comptabilisation » détermine la date à laquelle une transaction apparaît en comptabilité et sur le relevé du propriétaire. Le service initial d'une réservation peut être comptabilisé un mois donné, tandis qu'une transaction relative à une modification de cette même réservation apparaîtra le mois suivant.
Méthodes de comptabilité de caisse et de comptabilité d'exercice
Le moment de la reconnaissance des revenus dépend de votre méthode comptable :
Comptabilisation au comptant : les revenus sont comptabilisés à la date la plus tardive entre la mise en place du modèle commercial (telle que l'arrivée) et le paiement du voyageur.
Comptabilisation selon la méthode des droits constatés : les revenus sont comptabilisés en fonction de votre modèle d’entreprise, comme expliqué ci-dessous.
Mise en place du modèle d'entreprise
Lors de la création d'un modèle d'affaires, vous sélectionnez les paramètres de reconnaissance des revenus pour la commission du gestionnaire de projet, les frais ou charges récurrents du propriétaire et les frais supplémentaires. Ces paramètres définissent la date à laquelle une transaction est comptabilisée, indépendamment de la date de réception du paiement du voyageur.
Les options de reconnaissance comprennent :
Enregistrement : La transaction est comptabilisée lors de l'arrivée, même si le voyageur paie avant la date d'arrivée.
Départ : La transaction est enregistrée lors du départ, même si le voyageur paie avant la date de départ.
Comptabilisation nocturne : La transaction est enregistrée chaque nuit, avec une écriture comptable distincte pour chaque nuit. Par exemple, si une réservation s’étend du 25 mai au 5 juin, la transaction est enregistrée pour chaque nuit, même si elles se situent sur deux mois différents.
Note:
Concernant le détail des taxes par ligne du folio des voyageurs (actuellement en phase pilote), les revenus sont comptabilisés différemment selon qu'il s'agit de taxes forfaitaires ou de taxes en pourcentage appliquées à des lignes spécifiques. En savoir plus.
Ajustement des factures des voyageurs dans Guesty
Vous pouvez ajouter des lignes de facturation ou effectuer des ajustements dans le folio des voyageurs et modifier la date de réalisation, à condition que la période comptable ne soit pas verrouillée. Cet ajustement peut apparaître dans un mois différent de celui du service initial.
Exemple
Une réservation est enregistrée le 27 juin et le départ le 5 juillet. La date de reconnaissance du modèle commercial est fixée au départ.
Le 7 juillet, vous déterminez que le voyageur a droit à un remboursement et vous ajustez le tarif d'hébergement de 50 $. La date de réalisation que vous sélectionnez lors de cet ajustement détermine la date à laquelle la transaction est enregistrée dans le compte comptable et le relevé du propriétaire.
Pour afficher l'ajustement en juin : Sélectionnez le 27 juin (date d'arrivée) comme date de réalisation.
Pour afficher l'ajustement en juillet : sélectionnez une date en juillet comme date de réalisation.
Ajustement des commissions PMC dans Guesty
Si une réservation spécifique requiert un pourcentage de commission PMC différent de votre modèle commercial, vous pouvez ajuster ce montant dans la réservation. Cette modification augmente ou diminue les revenus du propriétaire. Si vous facturez la TVA au propriétaire sur la commission, le système l'ajuste également.
La date de prise en compte de ces ajustements ne peut être modifiée. Le système les enregistre à la date que vous avez saisie, et non selon la logique du modèle commercial. Par conséquent, l'ajustement peut apparaître dans un mois différent de celui de la réservation.
Réglages du canal de traitement
Lorsqu'un canal de réservation modifie une réservation, la date de comptabilisation de la ligne modifiée dépend de la logique de votre modèle commercial et du fait que la période comptable soit verrouillée ou non.
Modifications du tarif d'hébergement
date de reconnaissance des éléments du modèle commercial |
État de la période de verrouillage |
date de reconnaissance |
|---|---|---|
| Enregistrement | non verrouillé | Date d'arrivée |
| Enregistrement | fermé | Date d'ajustement |
| Vérifier | non verrouillé | Date de départ |
| Vérifier | fermé | Date d'ajustement |
Passer aux frais
Règle de calcul des frais |
Date d'arrivée |
Date de reconnaissance |
|---|---|---|
| Chaque nuit | À l'avenir | Date d'arrivée |
| Chaque nuit | Dans le passé | Date d'ajustement |
Exemples de reconnaissance
Aucune période de blocage
Une réservation est enregistrée le 27 juin pour un départ le 5 juillet. La date de comptabilisation du modèle économique correspond au départ, et la période comptable n'est pas encore fixée. Une modification est effectuée via le canal de réservation le 4 juillet.
Date de comptabilisation : 5 juillet. L'ajustement est inscrit au compte comptable en juillet.
Période de verrouillage active
Une réservation est enregistrée pour une arrivée le 5 septembre et un départ le 15 septembre. La date de comptabilisation selon le modèle commercial est l'arrivée. La période comptable est verrouillée mensuellement, ce qui signifie que les transactions de septembre sont verrouillées le 10 octobre.
Ajustement effectué le 20 septembre : la période n’est pas verrouillée. La date de comptabilisation est le 5 septembre et l’ajustement est comptabilisé en septembre.
Ajustement effectué le 2 octobre : la période n’est pas verrouillée. La date de comptabilisation est le 5 septembre et l’ajustement sera comptabilisé en septembre.
Ajustement effectué le 15 octobre : la période est verrouillée. La date de comptabilisation est le 15 octobre et l’ajustement est enregistré en octobre.
élément du centre de résolution Airbnb
La mention « Centre de résolution Airbnb » (ARC) dans le folio de voyageurs indique qu'Airbnb a clôturé le dossier. La date de confirmation de cette mention correspond à la date d'envoi du dossier à Guesty. Cette date peut être postérieure à celle du remboursement ou du paiement effectif.
